柳州市中小企业服务中心2021年度部门决算

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第一部分：柳州市中小企业服务中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市中小企业服务中心2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市中小企业服务中心2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市中小企业服务中心概况

一、主要职能

柳州市中小企业服务中心是隶属于柳州市工业和信息化局领导的副处级全额拨款事业单位，主要职能是贯彻政府关于发展中小企业方针政策，为中小企业提供创业辅导、技术创新、信息化、融资贷款及培训咨询等公益性服务。

二、单位机构设置情况

我中心决算包括单位1个，其中行政机关0个，全额拨款事业单位1个。全额拨款事业单位是柳州市中小企业服务中心。

第二部分：柳州市中小企业服务中心2021年部门决算报表

见附件

第三部分：柳州市中小企业服务中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入18181.04万元，其中本年收入1908.13万元, 较2020年度决算数减少840.80万元，下降13.39 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1671.32万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少867.13万元，下降34.15%，主要原因是：应急周转补充资金、助保贷风险补偿资金较上年下降。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %.

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%.

4.上级补助收入120.00万元，为从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。较2020年度决算数减少392.70万元，增长76.59%，主要原因是：本年度较上年度减少了柳州市企业信用信息服务平台建设经费。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%.

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%.

7.其他收入116.81万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少99.78万元，下降46.07%，主要原因是：①本年度减少了市人社局拨入的医药小高地及中小企业小高地资金；②按财政要求缴回信用贷款保证金后利息相对上年减少。

8.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %.

9.年初结转和结余16272.91万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1453.02万元，下降8.20%，主要原因是：缴回信用贷款保证金导致年初结转和结余数较上年下降。

（二）本单位2021年度总支出18181.04万元，其中本年支出1749.18万元, 较2020年度决算数减少840.80万元，下降13.39 %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出105.61万元：主要用于社会保障与就业方面的支出。

较2020年度决算数增加23.39万元，增长28.45 %，主要原因是：本年度社会保险基数较上年上涨导致本年度社会保险缴费较上年度增加。

2.卫生健康支出21.70万元：主要用于卫生健康方面的支出。

较2020年度决算数减少0.90万元，下降3.98 %，主要原因是：离休人员医疗补助费因缴费年度调整较上年有所下降。

3.资源勘探工业信息等支出607.65万元：主要用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。

较2020年度决算数减少63.28万元，下降9.43%，主要原因是：本年度较上年度减少了第一批小微企业服务补贴券资发放。

4.住房保障支出38.93万元：主要用于住房方面的支出。

较2020年度决算数减少0.34万元，下降0.87%，主要原因是：上年度存在补缴两名2019年新进工作人员公积金，2021年不存在补缴情况导致本年度较上年度支出数下降。

5.其他支出975.29万元：主要用于不能划分到其他分类的支出。

较2020年度决算数减少296.94万元，下降23.33%，主要原因是：本年度小微企业服务补贴券资金较上年有所减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%.

7.年末结转和结余16431.87万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2473.86万元，下降13.09%，主要原因是：按财政要求缴回信用贷款保证金后导致年末结转结余减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出773.89万元，较2020年度决算数减少41.13万元，下降5.05%。其中：基本支出516.33万元，项目支出257.56万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为688.01万元，支出决算为773.89万元，完成年初预算的112.48%。其中：

（一） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。 年初预算为46.09万元，支出决算为 50.31万元，完成年初预算的 109.16%。决算数大于预算数的主要原因是本年度增加了离退休干部春节慰问金补差、离休生活补贴等。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 43.31 万元，支出决算为36.80万元，完成年初预算的 84.97 %。决算数小于预算数的主要原因是基本养老保险的缴费基数（2020年平均工资）与预算中养老保险计算基数（2021年平均工资）存在差异。

（三） 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为21.65 万元，支出决算为 18.50万元，完成年初预算的85.45%。决算数小于预算数的主要原因职业年金的缴费基数（2020年平均工资）与预算中职业年金计算基数（2021年平均工资）存在差异。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，完成预算的100%。支出决算数大于预算数的原因为年中追加事业单位2021年下半年特殊人员医疗费预算1.2万元。

（五） 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。年初预算为26.08万元，支出决算为 20.50万元，完成年初预算的78.60%。决算数小于预算数的主要原因是主要原因是医疗保险的缴费基数（2020年平均工资）与预算中医疗保险计算基数（2021年平均工资）存在差异。

（六） 资源勘探工业信息等支出（类）制造业（款）  其他制造业支出（项）。年初预算为115.00万元，支出决算为176.05万元，完成年初预算的153.09%。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的项目有：两化融合评估诊断及工控安全检查项目经费、中小企业发展资金。

（七）资源勘探工业信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.54万元。决算数大于预算数的主要原因为年中调整预算用于资产处置专项工作经费。

（八） 资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。年初预算403.40万元，支出决算为427.06万元，完成年初预算的105.87%。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的资金有：2020年绩效工资增量补差及失业保险、工伤保险增加量。

（九） 住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。年初预算32.48万元，支出决算为37.40万元，完成年初预算的115.15%。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的资金有：2020年绩效工资增量补差公积金。

（十） 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初无预算，支出决算为1.54万元。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的资金有：2021年财政住房货币补贴。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支516.34 万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出429.18万元，完成年初预算的107.69%。决算数大于预算数的主要原因是本年度补发了2020年度的绩效及本年度社会保险缴费金额较上年度上涨。

（二）商品和服务支出40.23万元，完成年初预算的90.55%。决算数小于预算数的原因是本年度受疫情影响出差情况减少，因此差旅费较上年有所下降。

（三）对个人和家庭的补助46.93万元，完成年初预算的100.86%。决算数大于预算数的原因是本年追加了离退休人员的春节慰问费。

 四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位不存在政府政府性基金。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位不存在国有资本经营。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.39万元，完成年初预算的49.47%，比上年增加0.39万元，主要原因是公车购买年限较长，本年度进行了公车维修和保养。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出1.39万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0 %，比上年增加（减少）0万元0。

公务用车运行支出1.39万元，完成年初预算的69.50%，比上年增加0.48万元，原因是公车购买年限较长，本年度进行了公车维修和保养。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市中小企业服务中心1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.39万元，平均每辆1.39万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。国内公务接待批次0次，0人0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额52.29万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出52.29万元。授予中小企业合同金额52.29万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额  52.29万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是业务需要到较远县区查看企业生产情况使用；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我中心组织对2021年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。涉及预算资金688.01万元，自评覆盖率达到 100%.

我单位根据年初设定的绩效目标，整体支出自评得分为98.96分。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置时不够细化；二是绩效目标完成情况易受突发情况影响。下一步改进措施：一是绩效目标设置要细化至日常工作，对于指标的解释要写的清晰明了，分类需有明确的标准，为下一步顺利开展绩效自评工作打下基础；二是加大对绩效目标设置的方法，绩效自评工作开展方法的学习，加深对绩效自评工作的理解，强化绩效目标设置的方式和方法，在制定绩效目标的时候结合本年度工作的实际情况和下一年度工作的计划设置绩效目标，让绩效目标更加科学、合理。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

本单位项目均未达到200万元以上，不涉及项目预算支出绩效自评。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2021年柳州市中小企业服务中心单位决算公开表.xls