柳州市中小企业服务中心2020年度单位决算

目    录

第一部分：柳州市中小企业服务中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市中小企业服务中心2020年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市中小企业服务中心2020年度单位决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度收入决算情况。

三、2020 年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020 年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市中小企业服务中心概况

一、主要职能

我中心主要职能是贯彻政府关于发展中小企业方针政策，为中小企业提供创业辅导、技术创新、信息化、融资贷款及培训咨询等公益性服务。本单位是副处级财政全额拨款事业单位，主管部门柳州市工业和信息化局。

二、部门决算单位构成

我中心决算包括单位1个，其中行政机关0个，全额拨款事业单位1个。全额拨款事业单位是柳州市中小企业服务中心。

第二部分：柳州市中小企业服务中心2020年部门决算报表

见附件

第三部分：柳州市中小企业服务中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

 2020年度收入总计20993.68万元，支出总计20993.68元，与2019年相比，收、支分别增加840.80万元；分别增长4.17%

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计3267.75万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入2538.45万元；占比77.68% ；上级补助收入512.70万元，占比15.69% ；其他收入216.59万元，占比6.63%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计 2087.95万元，其中：基本支出 428.84万元，占 20.54%；项目支出 1659.10万元， 占79.46%.

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门 2020年度财政拨款收、支总决算 13474.25万元、13474.25万元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加739.27万元，增长5.81%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2020年度财政拨款支出 815.02 万元，占本年支出合计的 39.03%。与 2019 年相比，财政拨款支出减少979.39 万元，下降54.58%。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

     2020 年度财政拨款支出 815.02万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出82.22万元，占 10.09%； 卫生健康（类）支出22.60万元，占2.77%；资源勘探信息等（类）支出670.93万元，占82.32%；住房保障（类）支出39.27万元，占 4.82%.

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2020 年度财政拨款支出年初预算为 561.11万元，支出决算为815.02 万元，完成年初预算的 145.25%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2019年绩效总量增减工资及社保、增人增资工资及社保、“第十四届中小企业服务月”活动经费、2019年度广西重点工业企业专项转贷奖励资金、中小企业发展资金；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。 年初预算为46.09万元，支出决算为 43.69万元，完 成年初预算的 94.80%。决算数小于预算数的主要原因是结余少量离退休公用经费未使用，2020年已由财政收归国库。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 35.87 万元，支出决算为24.93万元，完成年初预算的 69.50 %。决算数小于预算数的主要原因是基本养老保险的缴费基数（2019年平均工资）与预算中养老保险计算基数（2020年平均工资）存在差异。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为17.93 万元，支出决算为 13.60万元，完成年初预算的75.85%。决算数小于预算数的主要原因职业年金的缴费基数（2019年平均工资）与预算中职业年金计算基数（2020年平均工资）存在差异。

4. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。年初预算为25.97万元，支出决算为 22.45万元，完成年初预算的86.45%。决算数小于预算数的主要原因是主要原因是医疗保险的缴费基数（2019年平均工资）与预算中医疗保险计算基数（2020年平均工资）存在差异。

5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初无预算，支出决算为0.14万元。决算数大于预算数的主要原因为使用以前年度财政拨款结转资金支付医疗保险费用。

6. 资源勘探工业信息等支出（类）制造业（款）  其他制造业支出（项）。年初预算为59.40万元，支出决算为176.20万元，完成年初预算的296.63%。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的项目有：“第十四届中小企业服务月”活动经费、中小企业发展资金。

7. 资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）。年初无预算，支出决算为139.12万元。决算数大于预算数的主要原因为使用以前年度财政拨款结转资金，涉及的项目有：小微企业服务补贴券。

8. 资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）。年初预算348.95万元，支出决算为355.61万元，完成年初预算的101.91%。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的资金有：2018-2019年绩效工资增量补差及失业保险、工伤保险增加量。

9. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）。年初预算26.90万元，支出决算为38.54万元，完成年初预算的143.27%。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的资金有：2018-2019年绩效工资增量补差公积金。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初无预算，支出决算为0.73万元。决算数大于预算数的主要原因为年中安排财政拨款收入，涉及的资金有：2020年财政住房货币补贴。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（根据实际情况作表述 ）

2020年度财政拨款基本支出428.79万元，其中：

 人员经费395.08万元，主要包括：基本工资115.9万元、津贴补贴5.19万元、 奖金0.45万元、绩效工资122.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.93万元、职业年金缴费13.6万元、职工基本医疗保险缴费12.84万元、其他社会保障缴费1.09万元、住房公积金47.87万元、离休费15.85万元、退休费24.98万元、医疗费补助9.6万元；

公用经费33.71万元，主要 包括：办公费5.45万元、印刷费0.02万元、水费0.55万元、邮电费0.87万元、物业管理费0.46万元、差旅费5.79万元、维 修（护）费0.64万元、会议费0.32万元、培训费0.2万元、公务接待费0.09万元、工会经费4.48万元、福利费0.05万元、公务用车运行维护费0.91万元、其他商品和服务支出13.88万元。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.77万元，支出决算为1元，完成预算的36.10%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为0.91万元，完成预算的32.85%；公务接待费支出决算为0.09万元，完成预算的3.25%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少0.78万元，下降43.82%，其中：公务用车购置及运行费支出 决算减少0.87万元，下降48.88%；公务接待费支出决算增加0.09万元，上涨100%。

公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是严格中心公务用车管理，降低公务用车运行成本；公务接待费支出增加的主要原因是2020年接待国内来访团组2个、来宾8人次,2019年无接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算0.91万元，占91 %；公务接待费支出决算0.09 万元，占9 %。具体情况如下：  

1. 无因公出国（境）费支出。

2.公务用车购置及运行费支出0.91万元。其中： 无公务用车购置支出。公务用车运行支出0.91万元。主要用于市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费支出0.09元。其中：

无外宾接待支出。

国内公务接待支出0.09万元。主要用于上级单位以及兄弟城市相关单位交流工作以及开展业务活动发生的接待支出，包括接待发生的租车费和工作餐费等支出。2020 年共接待国内来访团组2个、来宾8人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位 2020年度无政府基金预算收入。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款。

十、2020 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我中心组织对2020年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。涉及预算资金546.11万元（比年初预算561.11万元少15万元原因为年初财政压减资金15万元），自评覆盖率达到 100%.

（二）单位决算中整体支出绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，整体支出自评得分为96.67 分。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置时不够细化；二是绩效目标完成情况易受突发情况影响。下一步改进措施：一是绩效目标设置要细化至日常工作，对于指标的解释要写的清晰明了，分类需有明确的标准，为下一步顺利开展绩效自评工作打下基础；二是加大对绩效目标设置的方法，绩效自评工作开展方法的学习，加深对绩效自评工作的理解，强化绩效目标设置的方式和方法，在制定绩效目标的时候结合本年度工作的实际情况和下一年度工作的计划设置绩效目标，让绩效目标更加科学、合理。

十一、其他重要事项的情况

（一）无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额15.15万元，其中：货物支出4.54万元、服务支出10.61万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1 辆；无单价50万元 以上通用设备，无单价100 万元以上专用设备。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：除主管部门以外其他部门拨入的资金。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件下载：柳州市中小企业服务中心2020年收入支出决算总表.xls